КК холдынгу «Лідсельмаш»
ААТ «Кіруючая кампанія холдынгу "Лідсельмаш"»
УНП: 500021638 · Гродзенская вобласць, г. Ліда, вул. Савецкая, 70
Ідэнтыфікацыя
Фінансавая справаздачнасць
тыс. BYN
| Паказчык | Справаздачны год | Папярэдні год |
|---|---|---|
| Асноўныя сродкі | 51 031 | 46 605 |
| Нематэрыяльныя актывы | 3 | 5 |
| Укладанні ў доўгатэрміновыя актывы | 11 102 | 11 288 |
| Доўгатэрміновыя фінансавыя ўкладанні | 78 131 | 78 131 |
| Адкладзеныя падатковыя актывы | 1 261 | 1 261 |
| Разам па раздзеле I | 141 528 | 137 290 |
| Запасы | 21 291 | 25 442 |
| — матэрыялы | 5 141 | 6 905 |
| — незавершаная вытворчасць | 4 758 | 7 038 |
| — гатовая прадукцыя і тавары | 11 392 | 11 499 |
| Выдаткі будучых перыядаў | 109 | 193 |
| Падатак на дададзеную вартасць па набытых таварах, работах, паслугах | 3 | 399 |
| Кароткатэрміновая дэбіторская запазычанасць | 16 954 | 6 557 |
| Грашовыя сродкі і эквіваленты грашовых сродкаў | 708 | 850 |
| Іншыя кароткатэрміновыя актывы | 2 384 | 2 565 |
| Разам па раздзеле II | 41 449 | 36 006 |
| БАЛАНС | 182 977 | 173 296 |
| Статутны капітал | 35 309 | 35 309 |
| Рэзервовы капітал | 570 | 570 |
| Дабавачны капітал | 63 629 | 60 704 |
| Неразмеркаваны прыбытак (непакрытая страта) | -56 368 | -56 838 |
| Разам па раздзеле III | 43 140 | 39 745 |
| Доўгатэрміновыя крэдыты і пазыкі | 43 982 | 46 931 |
| Даходы будучых перыядаў | 2 848 | — |
| Іншыя доўгатэрміновыя абавязацельствы | 52 456 | 52 456 |
| Разам па раздзеле IV | 99 286 | 99 387 |
| Кароткатэрміновыя крэдыты і пазыкі | 14 924 | 11 209 |
| Кароткатэрміновая крэдыторская запазычанасць | 25 627 | 21 086 |
| — пастаўшчыкам, падрадчыкам, выканаўцам | 14 949 | 16 256 |
| — па атрыманых авансах | 9 413 | 2 935 |
| — па падатках і зборах | 263 | 471 |
| — па аплаце працы | 628 | 627 |
| — іншым крэдыторам | 374 | 600 |
| Даходы будучых перыядаў | — | 1 869 |
| Разам па раздзеле V | 40 551 | 34 164 |
| БАЛАНС | 182 977 | 173 296 |
Разліковыя паказчыкі
Кантроль цэласнасці
Пройдзена праверак: 6 з 6
Сігналы
- Выручка абвалілася на 36.6% (75,210 → 47,684) — рэзкае сцісканне маштабу асноўнай дзейнасці.
- Адмоўная забеспячэнасць уласнымі абаротнымі сродкамі (−2.37): уласнага абаротнага капіталу няма, абарот фінансуецца абавязацельствамі.
- Назапашаная непакрытая страта −56,368: пакрыццё доўгатэрміновых актываў рэальным капіталам адмоўнае — структурная слабасць; намінальны капітал дадатны толькі за кошт пераацэнкі.
- Бягучая ліквіднасць 1.02 — ніжэй за нарматыў 1.25 і ледзь вышэй за адзінку: кароткатэрміновыя абавязацельствы пакрываюцца абаротнымі актывамі ўшчыльную.
- Прыбытак пераважна непрофільны: даходы ад удзелу ў дачэрніх арганізацыях (3,067) супастаўныя з уласным прыбыткам ад рэалізацыі (1,108) — фінансавы вынік залежыць ад дывідэндаў холдынгу, а не ад уласнай аперацыйнай базы.
- Кароткатэрміновая дэбіторская запазычанасць вырасла ў 2.6 разы (6,557 → 16,954) пры падзенні выручкі — магчымае назапашванне неаплачаных адгрузак.
- Аперацыйны грашовы паток сціснуўся (3,990 → 898, маржа OCF упала з 5.3% да 1.9%).
- Чысты вынік вярнуўся ў прыбытак (+461 супраць страты −4,798 годам раней) — разварот фінансавага выніку.
- Прыбытак ад рэалізацыі палепшыўся (50 → 1,108), рэнтабельнасць па чыстым выніку выйшла з мінуса (−6.4% → +1.0%).
- Аперацыйны грашовы паток застаецца дадатным; сукупная даўгавая нагрузка практычна стабільная (+1.3%).
Рэкамендацыя
Фінансавае становішча прадпрыемства ацэньваецца як праблемнае з прыкметамі пачатага аднаўлення. За справаздачны год чысты вынік разгарнуўся са страты (−4,798) у прыбытак (+461), прыбытак ад рэалізацыі вырас, а рэнтабельнасць па чыстым выніку выйшла з адмоўнай зоны. Разам з тым разварот абапіраецца на хісткі падмурак: значная частка дадатнага выніку сфарміравана даходамі ад удзелу ў дачэрніх арганізацыях (каля 3,067), супастаўнымі з уласным прыбыткам ад рэалізацыі, тады як выручка ад асноўнай дзейнасці абвалілася на 36.6%.
Пад паляпшэннем фінансавага выніку захоўваецца структурная слабасць балансу. Назапашаная непакрытая страта (−56,368) робіць рэальны ўласны капітал адмоўным — намінальна дадатны капітал трымаецца выключна на дадатковым капітале ад пераацэнкі актываў. Бягучая ліквіднасць (1.02) ніжэй за нарматыў і ледзь перавышае адзінку, забеспячэнасць уласнымі абаротнымі сродкамі глыбока адмоўная. Гэта машынабудаўнічы холдынг сельгастэхнікі пад кіраваннем Міністэрства прамысловасці — значны для рэгіёна і галіны, але патрабуючы аздараўлення капітальнай структуры і аднаўлення маштабу ўласнай рэалізацыі. Рэкамендаваны сцэнарый — рэструктурызацыя: пры захаванні дадатнай дынамікі фінансавага выніку неабходны санацыя назапашанай страты і праца з прычынамі абвалу выручкі; прамая прыватызацыя заўчасная да стабілізацыі аперацыйнай базы, а ліквідацыя не апраўдана пры наяўнасці прыбытку, дадатнага грашовага патоку і стабільнай даўгавой нагрузкі.