КК холдынгу «Лідсельмаш»
ААТ «Кіруючая кампанія холдынгу "Лідсельмаш"»
УНП: 500021638 · Гродзенская вобласць, г. Ліда, вул. Савецкая, 70
Ідэнтыфікацыя
Фінансавая справаздачнасць
тыс. BYN
| Паказчык | Справаздачны год | Папярэдні год |
|---|---|---|
| Асноўныя сродкі | 51 031 | 46 605 |
| Нематэрыяльныя актывы | 3 | 5 |
| Укладанні ў доўгатэрміновыя актывы | 11 102 | 11 288 |
| Доўгатэрміновыя фінансавыя ўкладанні | 78 131 | 78 131 |
| Адкладзеныя падатковыя актывы | 1 261 | 1 261 |
| Разам па раздзеле I | 141 528 | 137 290 |
| Запасы | 21 291 | 25 442 |
| — матэрыялы | 5 141 | 6 905 |
| — незавершаная вытворчасць | 4 758 | 7 038 |
| — гатовая прадукцыя і тавары | 11 392 | 11 499 |
| Выдаткі будучых перыядаў | 109 | 193 |
| Падатак на дададзеную вартасць па набытых таварах, работах, паслугах | 3 | 399 |
| Кароткатэрміновая дэбіторская запазычанасць | 16 954 | 6 557 |
| Грашовыя сродкі і эквіваленты грашовых сродкаў | 708 | 850 |
| Іншыя кароткатэрміновыя актывы | 2 384 | 2 565 |
| Разам па раздзеле II | 41 449 | 36 006 |
| БАЛАНС | 182 977 | 173 296 |
| Статутны капітал | 35 309 | 35 309 |
| Рэзервовы капітал | 570 | 570 |
| Дабавачны капітал | 63 629 | 60 704 |
| Неразмеркаваны прыбытак (непакрытая страта) | -56 368 | -56 838 |
| Разам па раздзеле III | 43 140 | 39 745 |
| Доўгатэрміновыя крэдыты і пазыкі | 43 982 | 46 931 |
| Даходы будучых перыядаў | 2 848 | — |
| Іншыя доўгатэрміновыя абавязацельствы | 52 456 | 52 456 |
| Разам па раздзеле IV | 99 286 | 99 387 |
| Кароткатэрміновыя крэдыты і пазыкі | 14 924 | 11 209 |
| Кароткатэрміновая крэдыторская запазычанасць | 25 627 | 21 086 |
| — пастаўшчыкам, падрадчыкам, выканаўцам | 14 949 | 16 256 |
| — па атрыманых авансах | 9 413 | 2 935 |
| — па падатках і зборах | 263 | 471 |
| — па аплаце працы | 628 | 627 |
| — іншым крэдыторам | 374 | 600 |
| Даходы будучых перыядаў | — | 1 869 |
| Разам па раздзеле V | 40 551 | 34 164 |
| БАЛАНС | 182 977 | 173 296 |
Разліковыя паказчыкі
Кантроль цэласнасці
Пройдзена праверак: 6 з 6
Сігналы
- Выручка Ф2.010 абвалілася 75 210 → 47 684 тыс руб (−36,6%) — рэзкае сцісканне маштабу асноўнай дзейнасці; паступленні ад пакупнікоў Ф4.021 74 348 → 57 465 пацвярджаюць сцісканне грашыма.Ф2.010 · Ф4.021
- Уласных абаротных сродкаў няма: (Ф1.490 43 140 − Ф1.190 141 528) / Ф1.290 41 449 = −2,37 супраць −2,71 годам раней — абарот фінансуецца абавязацельствамі.Ф1.490 · Ф1.190 · Ф1.290
- Рэальны ўласны капітал адмоўны: Ф1.410 35 309 + Ф1.460 −56 368 = −21 059 тыс руб. Намінальна дадатны вынік Ф1.490 43 140 трымаецца на дабавачным капітале Ф1.450 63 629, сфарміраваным пераацэнкай.Ф1.410 · Ф1.460 · Ф1.490 · Ф1.450
- Бягучая ліквіднасць ледзь вышэй за адзінку: Ф1.290 41 449 / Ф1.690 40 551 = 1,02 супраць 1,05 годам раней — кароткатэрміновыя абавязацельствы пакрываюцца ўшчыльную, і запас скарачаецца. Грашовыя сродкі Ф1.270 708 тыс руб.Ф1.290 · Ф1.690 · Ф1.270
- Прыбытак пераважна непрофільны: даходы ад удзелу ў статутных капіталах іншых арганізацый Ф2.102 303 → 3 067 тыс руб перавышаюць уласны прыбытак ад рэалізацыі Ф2.060 1 108. Грашыма па гэтым артыкуле атрымана Ф4.053 786.Ф2.102 · Ф2.060 · Ф4.053
- Кароткатэрміновая дэбіторская запазычанасць Ф1.250 вырасла ў 2,6 разы, 6 557 → 16 954 тыс руб, пры падзенні выручкі Ф2.010 на 36,6%. Адначасова ўтрая выраслі атрыманыя авансы Ф1.632 2 935 → 9 413.Ф1.250 · Ф2.010 · Ф1.632
- Аперацыйны грашовы паток сціснуўся: Ф4.040 3 990 → 898 тыс руб, яго адносіны да выручкі Ф2.010 — 5,3% → 1,9%.Ф4.040 · Ф2.010
- Чысты вынік вярнуўся ў прыбытак: Ф2.210 −4 798 → +461 тыс руб, прыбытак да падаткаабкладання Ф2.150 −4 798 → +496.Ф2.210 · Ф2.150
- Прыбытак ад рэалізацыі Ф2.060 вырас 50 → 1 108 тыс руб. Паляпшэнне дало сцісканне выдаткаў, а не рост справы: сабекошт Ф2.020 68 737 → 40 185 (−41,5%) пры падзенні выручкі Ф2.010 на 36,6%.Ф2.060 · Ф2.020 · Ф2.010
- Аперацыйны грашовы паток застаецца дадатным — Ф4.040 898 тыс руб, хоць і сціснуўся з 3 990. Сукупны крэдытны доўг Ф1.510+Ф1.610 практычна стабільны: 58 140 → 58 906 (+1,3%); унутры яго доўг змясціўся ў кароткі — Ф1.510 46 931 → 43 982 пры Ф1.610 11 209 → 14 924.Ф4.040 · Ф1.510 · Ф1.610
Рэкамендацыя
Фінансавае становішча прадпрыемства ацэньваецца як праблемнае з прыкметамі пачатага аднаўлення.
Рэкамендацыя: Рэструктурызацыя — пры захаванні дадатнай дынамікі фінансавага выніку неабходны санацыя назапашанай страты і праца з прычынамі абвалу выручкі; прамая прыватызацыя заўчасная да стабілізацыі аперацыйнай базы, а ліквідацыя не апраўдана пры наяўнасці прыбытку, дадатнага грашовага патоку і стабільнай крэдытнай нагрузкі. Гэта машынабудаўнічы холдынг сельгастэхнікі пад кіраваннем Міністэрства прамысловасці — значны для рэгіёна і галіны, але патрабуючы аздараўлення капітальнай структуры і аднаўлення маштабу ўласнай рэалізацыі.
Чаму рэструктурызацыя. За справаздачны год чысты вынік разгарнуўся са страты (−4 798) у прыбытак (+461), прыбытак ад рэалізацыі вырас, а рэнтабельнасць па чыстым выніку выйшла з адмоўнай зоны. Разам з тым разварот абапіраецца на хісткі падмурак: значная частка дадатнага выніку сфарміравана даходамі ад удзелу ў дачэрніх арганізацыях (каля 3 067), супастаўнымі з уласным прыбыткам ад рэалізацыі, тады як выручка ад асноўнай дзейнасці абвалілася на 36,6%. Пад паляпшэннем фінансавага выніку захоўваецца структурная слабасць балансу. Назапашаная непакрытая страта (−56 368) робіць рэальны ўласны капітал адмоўным — намінальна дадатны капітал трымаецца выключна на дадатковым капітале ад пераацэнкі актываў. Бягучая ліквіднасць (1,02) ледзь перавышае адзінку і за год знізілася (1,05 → 1,02), забеспячэнасць уласнымі абаротнымі сродкамі глыбока адмоўная.
Упэўненасць: высокая. Усе 6 міжформенных праверак узгодненасці пройдзены.