Гродзенрайаграсэрвіс
ААТ «Гродзенрайаграсэрвіс»
УНП: 500030462 · Гродзенская вобласць, Гродзенскі раён, ст. Аўльс
Ідэнтыфікацыя
Фінансавая справаздачнасць
тыс. BYN
| Паказчык | Справаздачны год | Папярэдні год |
|---|---|---|
| Асноўныя сродкі | 5 668 | 5 233 |
| Нематэрыяльныя актывы | 9 | 9 |
| Прыбытковыя ўкладанні ў матэрыяльныя актывы | 1 209 | 1 054 |
| Укладанні ў доўгатэрміновыя актывы | 224 | 95 |
| Доўгатэрміновыя фінансавыя ўкладанні | 4 | 4 |
| Доўгатэрміновая дэбіторская запазычанасць | — | — |
| Разам па раздзеле I | 7 114 | 6 395 |
| Запасы | 5 944 | 5 527 |
| — матэрыялы | 1 959 | 2 237 |
| — незавершаная вытворчасць | — | — |
| — гатовая прадукцыя і тавары | 3 985 | 3 290 |
| — тавары адгружаныя | — | — |
| Выдаткі будучых перыядаў | 1 598 | 1 194 |
| Падатак на дададзеную вартасць па набытых таварах, работах, паслугах | 4 | 10 |
| Кароткатэрміновая дэбіторская запазычанасць | 11 326 | 9 647 |
| Кароткатэрміновыя фінансавыя ўкладанні | — | — |
| Грашовыя сродкі і эквіваленты грашовых сродкаў | 334 | 51 |
| Іншыя кароткатэрміновыя актывы | — | — |
| Разам па раздзеле II | 19 206 | 16 429 |
| БАЛАНС | 26 320 | 22 824 |
| Статутны капітал | 33 | 33 |
| Рэзервовы капітал | 219 | 171 |
| Дабавачны капітал | 6 500 | 6 437 |
| Неразмеркаваны прыбытак (непакрытая страта) | 2 122 | 116 |
| Разам па раздзеле III | 8 874 | 6 757 |
| Доўгатэрміновыя крэдыты і пазыкі | — | — |
| Доўгатэрміновыя абавязацельствы па лізінгавых плацяжах | 11 | 34 |
| Даходы будучых перыядаў | — | — |
| Разам па раздзеле IV | 29 | 52 |
| Кароткатэрміновыя крэдыты і пазыкі | 2 432 | 2 432 |
| Кароткатэрміновая частка доўгатэрміновых абавязацельстваў | — | — |
| Кароткатэрміновая крэдыторская запазычанасць | 14 982 | 13 565 |
| — пастаўшчыкам, падрадчыкам, выканаўцам | 11 611 | 10 977 |
| — па аплаце працы | 184 | 136 |
| — па лізінгавых плацяжах | 23 | 25 |
| Разам па раздзеле V | 17 417 | 16 015 |
| БАЛАНС | 26 320 | 22 824 |
Разліковыя паказчыкі
Кантроль цэласнасці
Пройдзена праверак: 6 з 6
Сігналы
- Аперацыйны грашовы паток адмоўны абодва гады здымка: Ф4.040 −104 → −222 тыс руб. Разрыў закрыты інвестыцыйным прытокам Ф4.070 +791 (у тым ліку паступленні Ф4.050 1 054) і ростам крэдыторскай запазычанасці Ф1.630 13 565 → 14 982.Ф4.040 · Ф4.070 · Ф4.050 · Ф1.630
- Аперацыйнае ядро амаль не зарабляе: прыбытак ад рэалізацыі Ф2.060 толькі 119 тыс руб пры выручцы Ф2.010 22 937. Чысты прыбытак Ф2.210 1 598 склаўся ў асноўным з іншых даходаў па бягучай дзейнасці Ф2.070 2 840, даходаў па інвестыцыйнай Ф2.100 863 і па фінансавай Ф2.120 1 196.Ф2.060 · Ф2.010 · Ф2.210 · Ф2.070 · Ф2.100 · Ф2.120
- Абаротны капітал звязаны неграшовымі актывамі: дэбіторская запазычанасць Ф1.250 11 326 і запасы Ф1.210 5 944 складаюць 90% кароткатэрміновых актываў Ф1.290 19 206, тады як грашовыя сродкі Ф1.270 — толькі 334 тыс руб. Асноўная крыніца фінансавання абароту — крэдыторская запазычанасць Ф1.630 14 982, у тым ліку пастаўшчыкам Ф1.631 11 611; запас бягучай ліквіднасці Ф1.290/Ф1.690 = 1,103 тонкі.Ф1.250 · Ф1.210 · Ф1.290 · Ф1.270 · Ф1.630 · Ф1.631 · Ф1.690
- Уласны капітал у значнай частцы пераацэначны: дабавачны Ф1.450 6 500 з выніку Ф1.490 8 874 — 73%; заробленая база Ф1.410 33 + Ф1.460 2 122 = 2 155 тыс руб супраць доўгатэрміновых актываў Ф1.190 7 114.Ф1.450 · Ф1.490 · Ф1.410 · Ф1.460 · Ф1.190
- Выхад са страты: чысты вынік Ф2.210 разгарнуўся −1 653 → +1 598 тыс руб, прыбытак ад рэалізацыі Ф2.060 −626 → +119.Ф2.210 · Ф2.060
- Крэдытны доўг стабільны і цалкам кароткатэрміновы: Ф1.610 2 432 → 2 432 без змены, доўгатэрміновых крэдытаў у прадпрыемства няма. Прыцягнута Ф4.081 2 912 і пагашана Ф4.091 2 912 — чысты ролавер, уплачаныя працэнты Ф4.093 304 → 272. Абавязацельствы ў цэлым выраслі не крэдытам, а крэдыторскай запазычанасцю Ф1.630 13 565 → 14 982.Ф1.610 · Ф4.081 · Ф4.091 · Ф4.093 · Ф1.630
- Рост капіталу заробленны, а не пераацэнены: нераспадзелены прыбытак Ф1.460 116 → 2 122 дае асноўную частку прыросту выніку Ф1.490 6 757 → 8 874. Бягучая ліквіднасць Ф1.290/Ф1.690 палепшылася 1,026 → 1,103, але паляпшэнне дала перш за ўсё дэбіторская запазычанасць Ф1.250 9 647 → 11 326.Ф1.460 · Ф1.490 · Ф1.290 · Ф1.690 · Ф1.250
Рэкамендацыя
Прадпрыемства ў 2024 годзе выйшла са страты: чысты вынік разгарнуўся з −1 653 да +1 598 тыс. руб., а прыбытак ад рэалізацыі ўпершыню за два гады стаў дадатным (+119).
Рэкамендацыя: Рэструктурызацыя — бізнес жыццяздольны і намеціў разварот, але аперацыйная мадэль пакуль не самаакупная па грашовым патоку і патрабуе кіраўніцкага ўмяшання для замацавання аднаўлення.
Чаму рэструктурызацыя. Гэта дадатны сігнал аднаўлення. Аднак якасць выніку слабая: аперацыйнае ядро практычна не зарабляе (рэнтабельнасць продажаў 0,4%), і чысты прыбытак склаўся пераважна з іншых, інвестыцыйных і фінансавых даходаў, а не з асноўнай дзейнасці. Галоўная праблема — адмоўны аперацыйны грашовы паток (−222 тыс. руб.): аперацыйная дзейнасць не генеруе наяўнасці, разрыў закрываецца інвестыцыйным прытокам і гандлёвай крэдыторскай запазычанасцю. Ліквіднасць трымаецца на тонкім запасе (бягучая 1,10), грашовыя сродкі мінімальныя, а пакрыццё забяспечана ў асноўным дэбіторскай запазычанасцю і запасамі. Пры гэтым крэдытная нагрузка невялікая і стабільная, уласны капітал расце.
Упэўненасць: сярэдняя. Крыніца — гадавая справаздачнасць за 2024 год, поўны камплект Ф1–Ф4; усе 6 міжформавых праверак узгодненасці пройдзены.